Разница в выручке по бухгалтерскому и налоговому учету

Question

Здравствуйте! Организация на ОСНО, ПБУ 18/02 не применяем. В ОСВ у нас по БУ выручка 6748737 руб., а по НУ 6743932 руб. Получается что в НУ выручка меньше на 4805 руб. Я Декларацию по Налогу на прибыль уже сдала и у меня в листе 02 строка 010 сумма 6743932 руб. А сейчас когда начала формировать Ф. №2 "Отчет о пр. и уб.", то заметила, что по строке 2110 выручка- 6748737 руб. (как по БУ) и тогда строка 2410 текущий налог больше, чем по декларации. Как теперь правильно все исправить? Переделать декларацию по налогу на прибыль (сдать уточненку), указать в ней выручку как в БУ, доначислить налог на прибыль и доплатить?

User 1 · Answer

Добрый день.Для начала найдите, что это за сумма и в результате чего образовалась разница: ошибка с равной вероятностью может быть как в БУ, так и в НУ (а может быть вовсе даже и не одна).

User 2 · Answer

Добрый вечерПопробуйте определить период, когда образовалась разница. Может быть, где-то "столкнулся" кассовый метод и метод начислений.

Разница в выручке по бухгалтерскому и налоговому учету

Comments